目录

一、项目基本情况

（一）项目概况

（二）项目绩效目标

（三）组织及管理情况

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

（二）绩效评价原则、评价方法

（三）绩效评价工作过程

三、综合评价情况及评价结论

（一）绩效评价综合结论

（二）绩效目标实现情况

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析

（二）项目过程情况分析

（三）项目产出情况分析

（四）项目效益情况分析

五、主要经验及做法

六、存在的问题及原因分析

七、有关建议

八、其他需要说明的问题

附件：

昆明市商务局昆明市2022年第三批购车补贴资金绩效自评报告

昆明市财政局：

昆明市商务局（以下简称“市商务局”）根据《昆明市财政局关于做好 2023 年度市本级部门预算支出绩效评价工作的通知》（昆财绩〔2024〕3 号）的要求，组成绩效自评工作组，完成市商务局昆明市2022年第三批购车补贴资金绩效自评工作。现将自评情况报告如下：

一、项目基本情况

（一）项目概况

1.项目立项背景

根据《昆明市人民政府关于扎实稳住经济增长实施方案的通知》（昆政发〔2022〕10号）第十一条“鼓励汽车消费”文件精神。为深入贯彻落实中央、省市关于扎实稳住经济一揽子政策措施的工作要求，稳定增加汽车等大宗消费，促进消费持续性恢复，由我局牵头开展昆明市购车补贴活动，对2022年7月1日至2022年9月30日购买30万以下乘用车的个人消费者给予购置单车价格（不含增值税）的1%补贴。

2.项目实施情况

我局通过比选确定中国银联股份有限公司云南分公司为 2022 年度昆明购车补贴活动承接平台，2022年7月15 日发布了《昆明市2022年“昆明购车补贴”活动细则》和《购车消费者申领“昆明购车补贴”流程》，开通咨询服务热线，及时更新公布参加“昆明购车补贴”汽车企业名单，截至活动结束，共有264 家汽车销售企业参与。第三批个人消费者，经初审，在市车管所协助核实车辆信息后复审通过7526名，补贴资金为1,172.7747万元。

3. 资金投入及使用情况

（1）资金来源

昆明市2022年第三批购车补贴资金项目为新增项目，未列入年初预算，所需资金1,172.77万元从市商务局2023年部门预算项目“昆明市外经贸内贸发展转移支付专项资金”中安排。

（2）资金使用情况

昆明市2022年第三批购车补贴资金共使用资金1,172.77万元。

（二）项目绩效目标

为稳定增加汽车等大宗消费，促进消费持续性恢复，对2022年7月1日至2022年9月30日购买30万以下乘用车的个人消费者给予购置单车价格（不含增值税）的1%补贴。

（三）组织及管理情况

项目由我局负责牵头组织实施，通过比选确定活动承接平台，并函请昆明市公安局交通警察支队协助查询车辆登记有关信息名单，资金支出严格根据资金管理办法执行，规范审批程序，确保项目经费使用合理合规。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

1.绩效评价目的

全面了解项目管理过程是否规范、产出目标是否完成以及效果目标是否实现等方面的内容，总结经验，查找不足，为项目在以后年度的开展提供可行性参考建议。在此基础上，重点分析项目预算编制的合理性、成本支出的真实性和控制有效性，评价财政资金的使用效率和效果，为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供参考依据。

2.评价对象

昆明市2022年第三批购车补贴资金。

3.评价范围

单位主要从项目决策、资金分配及使用管理情况、项目管理制度建设及执行情况、项目产出及效益五个方面进行全面评价。

（二）绩效评价原则、评价方法

1.绩效评价原则

单位本着科学规范、公开公正、绩效相关等原则进行评价，对项目绩效进行客观、公正的反映；针对项目支出及其产出绩效进行，清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系；绩效评价结果依法公开，自觉接受社会监督。

2.绩效评价依据

（1）《昆明市财政局关于开展 2022 年度市本级部门预算支出绩效评价工作的通知》（昆财绩〔2024〕3 号）。

（2）《云南省项目支出绩效评价管理办法》（云财绩〔2020〕11号）。

3.绩效评价指标体系

项目参照云南省财政厅下发的《云南省项目支出绩效评价管理办法》中的项目支出绩效评价指标体系，结合实施项目特点，编制项目绩效评价指标体系。并按照项目绩效评价指标体系逐项评价打分（内容详见附表1）。

4.绩效评价方法

本项目主要采用成本效益分析法、比较法、因素分析法相结合进行评价。

（1）成本效益分析法。是指将投入与产出、效益进行关联性分析的方法。

（2）比较法。是指将实施情况与绩效目标、历史情况、不同部门和地区同类支出情况进行比较的方法。

（3）因素分析法。是指综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外部因素的方法。

5.绩效评价标准

本项目以计划标准（指以预先制定的目标、计划、预算、定额等作为评价标准）为绩效评价标准。

6.制度建设情况

项目实施按照我局《昆明市商务局局机关财务管理办法（试行）》《昆明市商务局项目资金管理办法》《昆明市商务局内部控制手册》等制度实施，确保项目执行有效，资金支出规范。

（三）绩效评价工作过程

（1）收集基础资料。收集基础信息资料，包括基本概况、财政资金绩效目标及其设立依据和调整情况、管理措施及组织实施情况、绩效目标完成情况、绩效报告及与自评相关的其他资料。

（2）审核材料。审核各科室绩效目标完成情况表和基础资料。对绩效目标完成情况进行审核，对基础资料进行分类整理、分析。通过资料的审核，分析绩效目标完成中存在的问题。

（3）数据分析和撰写报告。按照市级财政报告模板内容要求撰写报告。

三、综合评价情况及评价结论

（一）绩效评价综合结论我局对实施的昆明市2022年第三批购车补贴资金开展绩效自评，根据《昆明市商务局项目绩效自评指标体系及评分表》，项目自评得分100分，各部分权重和指标分值如下：

（二）绩效目标实现情况

汽车消费占全市限额以上社会消费品零售总额达35%，对全市消费影响巨大。2022年7月份开展昆明市购车补贴活动以来，全市限额以上汽车企业销售额从7月当月的同比增长-4.6%到8月大幅增长16.9%，9月份增长13.8%，不断激发了全市汽车消费的市场活力，促进昆明市社会消费品零售总额稳步回升，提升了群众的获得感，政策拉动效果明显。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析

项目决策标准分20分，自评分20分。

（1）项目立项：该指标基准分为8分，主要考核项目立项依据充分性与立项程序规范性，经评价，该指标自评得分8分。

（2）项目目标：该指标基准分为8分，主要考核绩效目标合理性与绩效指标明确性，经评价，该指标自评得分8分。

（3）资金投入：该指标基准分为4分，主要考核预算编制科学性与资金分配合理性，经评价，该指标自评得分4分。

（二）项目过程情况分析

项目过程管理标准分20分，自评分20分。    

（1）资金管理：该指标基准分12分，主要考核资金到位率、预算执行率以及资金使用合规性，经评价，该指标自评得分12分。

（2）组织实施：该指标基准分8分，主要考核管理制度健全性和制度执行有效性，经评价，该指标自评得分8分。

（三）项目产出情况分析

项目产出标准分30分，自评分30分.

1、产出数量：该指标基准分12分，主要考察子项目涉及的产出数量，经评价，该指标自评得分12分。

2、产出质量：该指标基准分12分，主要考察子项目涉及的产出质量，经评价，该指标自评得分12分。

3、产出时效：该指标基准分6分，主要考察子项目涉及的产出时效，经评价，该指标自评得分6分。

（四）项目效益情况分析

项目效益标准分30分，自评分30分。

1、实施效益：该指标基准分15分，主要考核项目实施产生的社会效益与经济效益，经评价，该指标自评得分15分。

2、满意度：该指标基准分15分，主要考核项目实施的满意度，经评价，该指标自评得分15分。

五、主要经验及做法

（一）通过比选方式确定活动承担平台，对提交申请的名单加以核实，并函请昆明市公安局交通警察支队进行协查，确保补贴发放公开、公平、公正。

（二）规范单位内部控制管理，制定相关内控制度，推进单位规范化、科学化、信息化管理，对单位各项经济活动进行风险防范与管控，在单位内部的处室管理、职责分工、业务流程等方面形成互相制约和互相监督的有效机制，保障我局各项工作的稳健高效运行，提升单位管理水平，提高财政资金使用效益。

六、存在的问题及原因分析

昆明市2022年第三批购车补贴资金为新增项目，我局根据《昆明市人民政府关于印发扎实稳住经济增长实施方案的通知》（昆政发〔2022〕10 号）第十一条“鼓励汽车消费”文件精神，牵头开展昆明购车补贴活动，对申报名单进行审核，并函请昆明市公安局交通警察支队协助查询相关信息，资金上报审批流程规范有效，项目执行并未发现存在问题。

七、有关建议

无。

八、其他需要说明的问题

无。

附件：

附件1 .评价体系-购车

昆明市商务局

                               2024年5月25日