目录

一、项目基本情况 

（一）项目概况 

（二）项目绩效目标 

（三）组织及管理情况 

二、绩效评价工作开展情况 

（一）绩效评价目的、对象和范围 

（二）绩效评价原则、评价方法 

（三）绩效评价工作过程 

三、综合评价情况及评价结论 

（一）绩效评价综合结论 

（二）绩效目标实现情况 

四、绩效评价指标分析 

（一）项目决策情况分析 

（二）项目过程情况分析 

（三）项目产出情况分析 

（四）项目效益情况分析 

五、主要经验及做法 

六、存在的问题及原因分析 

七、有关建议 

八、其他需要说明的问题 

附件： 

昆明市商务局昆明市2023年春节“暖心年货包”资金绩效自评报告

昆明市财政局：

昆明市商务局（以下简称“市商务局”）根据《昆明市财政局关于做好 2023 年度市本级部门预算支出绩效评价工作的通知》（昆财绩〔2024〕3 号）的要求，组成绩效自评工作组，完成市商务局昆明市2023年春节“暖心年货包”资金绩效自评工作。现将自评情况报告如下：

一、项目基本情况

（一）项目概况

1.项目立项背景

在2023年春节来临之际，为保障广大市民群众欢度佳节，把党的关怀送到困难群众手中，按照市委、市政府安排，昆明市商务局拟定了《昆明市 2023 年春节“暖心年货包”实施方案》，计划在春节前向全市范围内的分散供养对象和低保对象中的老年人、未成年人和重病重残等特殊对象按照150元/份的标准，发放2万份“暖心年货包”，“暖心年货包”包括米、油、年糕（面条）。

2.项目实施情况

安宁市、呈贡区、石林县、晋宁区、嵩明县、富民县、经开区、阳宗海、磨憨-磨丁经合区等9个县（市）区由于分配的“暖心年货包”数量相对较少，由市商务局负责统一采购，并配送到相应县（市）区指定的统一接收地点。由相应县（市）区组织物资的接收、运输、发放工作。

五华区、盘龙区、西山区、官渡区（含空港）、宜良县、东川区、寻甸县、禄劝县等8个县区分配的“暖心年货包”数量相对较多，由相应县区按照“暖心年货包”标准自行组织采购并发放。相应资金由市级根据“暖心年货包”分配数量拨付。

2023年我局通过比选采购9个分配数量相对较少县（市）区春节“暖心年货包”，确定由中国石油天然气股份有限公司云南昆明销售分公司供货3258份，采购送达后由各县（市）区负责人签字确认收货。

3. 资金投入及使用情况

（1）资金来源

昆明市2023年春节“暖心年货包”资金300.00万元为年初预算资金，均为财政拨款。

（2）资金使用情况

昆明市2023年春节“暖心年货包”资金300.00万元，本级第三方采购支付48.87万元，其余251.13万元按各县（市）区分配“暖心年货包”数量拨付至五华区、盘龙区、西山区、官渡区（含空港）、宜良县、东川区、寻甸县、禄劝县等8个县区使用。

（二）项目绩效目标

春节期间发放“暖心年货包”20,000份至困难群体户，包括米、食用油等物品。

（三）组织及管理情况

项目由我局负责牵头组织实施，通过比选确定供应商，采购3258份“春节暖心包”配送至9个发放较少县（市）区，并由相关负责人签收；根据其余8个县（市）区分配数量，按标准拨付对应资金，由各县（市）区自行组织采购，确保项目实施完成。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

1.绩效评价目的

全面了解项目管理过程是否规范、产出目标是否完成以及效果目标是否实现等方面的内容，总结经验，查找不足，为项目在以后年度的开展提供可行性参考建议。在此基础上，重点分析项目预算编制的合理性、成本支出的真实性和控制有效性，评价财政资金的使用效率和效果，为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供参考依据。

2.评价对象

昆明市2023年春节“暖心年货包”资金。

3.评价范围

单位主要从项目决策、资金分配及使用管理情况、项目管理制度建设及执行情况、项目产出及效益五个方面进行全面评价。

（二）绩效评价原则、评价方法

1.绩效评价原则

单位本着科学规范、公开公正、绩效相关等原则进行评价，对项目绩效进行客观、公正的反映；针对项目支出及其产出绩效进行，清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系；绩效评价结果依法公开，自觉接受社会监督。

2.绩效评价依据

（1）《昆明市财政局关于开展 2023 年度市本级部门预算支出绩效评价工作的通知》（昆财绩〔2024〕3 号）。

（2）《云南省项目支出绩效评价管理办法》（云财绩〔2020〕11号）。

3.绩效评价指标体系

项目参照云南省财政厅下发的《云南省项目支出绩效评价管理办法》中的项目支出绩效评价指标体系，结合实施项目特点，编制项目绩效评价指标体系。并按照项目绩效评价指标体系逐项评价打分（内容详见附表1）。

4.绩效评价方法

本项目主要采用成本效益分析法、比较法、因素分析法相结合进行评价。

（1）成本效益分析法。是指将投入与产出、效益进行关联性分析的方法。

（2）比较法。是指将实施情况与绩效目标、历史情况、不同部门和地区同类支出情况进行比较的方法。

（3）因素分析法。是指综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外部因素的方法。

5.绩效评价标准

本项目以计划标准（指以预先制定的目标、计划、预算、定额等作为评价标准）为绩效评价标准。

6.制度建设情况

项目实施按照我局《昆明市商务局局机关财务管理办法（试行）》、《昆明市商务局项目资金管理办法》、《昆明市商务局内部控制手册》等制度实施，确保项目执行有效，资金支出规范。

（三）绩效评价工作过程

（1）收集基础资料。收集基础信息资料，包括基本概况、财政资金绩效目标及其设立依据和调整情况、管理措施及组织实施情况、绩效目标完成情况、绩效报告及与自评相关的其他资料。

（2）审核材料。审核各科室绩效目标完成情况表和基础资料。对绩效目标完成情况进行审核，对基础资料进行分类整理、分析。通过资料的审核，分析绩效目标完成中存在的问题。

（3）数据分析和撰写报告。按照市级财政报告模板内容要求撰写报告。

三、综合评价情况及评价结论

（一）绩效评价综合结论

我局对实施的昆明市2023年春节“暖心年货包”资金开展绩效自评，根据《昆明市商务局项目绩效自评指标体系及评分表》，项目自评得分100分，各部分权重和指标分值如下：

（二）绩效目标实现情况

2023年发放“暖心年货包”20000份，包括米、食用油等物品，春节期间发放至困难群体户，困难群体户真切感受到政府关怀，幸福感提升。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析

项目决策标准分20分，自评分20分。

（1）项目立项：该指标基准分为8分，主要考核项目立项依据充分性与立项程序规范性，经评价，该指标自评得分8分。

（2）项目目标：该指标基准分为8分，主要考核绩效目标合理性与绩效指标明确性，经评价，该指标自评得分8分。

（3）资金投入：该指标基准分为4分，主要考核预算编制科学性与资金分配合理性，经评价，该指标自评得分4分。

（二）项目过程情况分析

项目过程管理标准分20分，自评分20分。  

（1）资金管理：该指标基准分12分，主要考核资金到位率、预算执行率以及资金使用合规性，经评价，该指标自评得分12分。

（2）组织实施：该指标基准分8分，主要考核管理制度健全性和制度执行有效性，经评价，该指标自评得分8分。

（三）项目产出情况分析

项目产出标准分30分，自评分30分.

1、产出数量：该指标基准分10分，主要考察子项目涉及的产出数量，经评价，该指标自评得分10分。

2、产出质量：该指标基准分10分，主要考察子项目涉及的产出质量，经评价，该指标自评得分10分。

3、产出时效：该指标基准分10分，主要考察子项目涉及的产出时效，经评价，该指标自评得分10分。

（四）项目效益情况分析

项目效益标准分30分，自评分30分。

1、实施效益：该指标基准分15分，主要考核项目实施产生的社会效益与经济效益，经评价，该指标自评得分15分。

2、满意度：该指标基准分15分，主要考核项目实施的满意度，经评价，该指标自评得分15分。

五、主要经验及做法

（一）通过比选方式确定供货方，“暖心年货包”收货有各县（市）区负责人签收，确保了采购“暖心年货包”的数量、质量。 

（二）规范单位内部控制管理，制定相关内控制度，推进单位规范化、科学化、信息化管理，对单位各项经济活动进行风险防范与管控，在单位内部的处室管理、职责分工、业务流程等方面形成互相制约和互相监督的有效机制，保障我局各项工作的稳健高效运行，提升单位管理水平，提高财政资金使用效益。

六、存在的问题及原因分析

项目采购比选均按相关采购管理办法执行，资金支付合理、合规，项目实施未发现问题。

七、有关建议

无。

八、其他需要说明的问题

无。

附件：

附件1 .评价体系-暖心包

昆明市商务局

                                2024年5月25日