目录

一、项目基本情况 

（一）项目概况 

（二）项目绩效目标 

（三）组织及管理情况 

二、绩效评价工作开展情况 

（一）绩效评价目的、对象和范围 

（二）绩效评价原则、评价方法 

（三）绩效评价工作过程 

三、综合评价情况及评价结论 

（一）绩效评价综合结论 

（二）绩效目标实现情况 

四、绩效评价指标分析 

（一）项目决策情况分析 

（二）项目过程情况分析 

（三）项目产出情况分析 

（四）项目效益情况分析 

五、主要经验及做法 

六、存在的问题及原因分析 

七、有关建议 

八、其他需要说明的问题 

附件： 

昆明市商务局外经贸内贸发展转移支付专项资金绩效自评报告

昆明市财政局：

昆明市商务局（以下简称“市商务局”）根据《昆明市财政局关于开展 2023 年度市本级部门预算支出绩效评价工作的通知》（昆财绩〔2024〕3 号）的要求，组成绩效自评工作组，完成市商务局外经贸内贸发展转移支付专项资金绩效自评工作。现将自评情况报告如下：

一、项目基本情况

（一）项目概况

1.项目背景

为认真贯彻党中央、国务院关于稳外贸工作重要部署和省委、省政府工作安排，推动昆明外贸高质量发展，支持昆明市企业开拓国际市场，贯彻落实有关大力发展农村电子商务，实现稳增长、促消费、加快完善促进消费体制机制建设、扩大消费市场相关部署要求，根据《昆明市人民政府办公室 关于印发昆明市外贸稳增长若干政策措施的通知》（昆政办〔2023〕7 号），我局组织实施了外经贸内贸发展转移支付专项资金项目。 

2.项目实施情况

项目年初预算共设置13个子项目，截至年底，实际已实施项目3个，未实施项目10个，具体情况如下：

3个已实施项目具体实施情况如下：

（1）促进外贸发展专项资金

根据《昆明市人民政府办公室 关于印发昆明市外贸稳增长若干政策措施的通知》（昆政办〔2023〕7 号）文件要求，为贯彻执行《昆明市人民政府云南滇中新区管理委员会关于促进昆明综合保税区发展的若干政策》（昆政发〔2021〕24 号），推动昆明综合保税区高水平开放、高质量发展。支持中国老挝磨憨—磨丁经济合作区建设国家进口贸易促进创新示范区，每年给予不超过 300 万元的资金支持。2023年8月市政府同意拨付资金300万元，资金拨付至磨憨—磨丁经济合作区后尚未使用。

为全面贯彻落实习近平总书记关于“培育贸易新业态新模式”重要论述和考察云南重要讲话精神，以及《国务院办公厅关于加快发展外贸新业态新模式的意见》(国办发〔2021〕24号)，拓展昆明经济外向度，为省市外贸高质量发展作出新贡献，加快推进昆明闻讯实业有限公司区外保税维修业务，根据2023年4月17日云南省商务厅召开的《加快推进保税维修工作会议》关于“省商务厅、昆明市商务局积极指导昆明高新区加快推进保税维修业务，对工单核销辅助系统和加工贸易发展给予政策支持”的精神，昆明高新区作为运用工单核销辅助系统的市场主体所在地，从云南省、昆明市的外贸新业态新模式创新发展出发，在市商务厅、昆明邮局海关的悉心指导下，会同有关部门编制了《云南省保税加工管理(海关)工单式核销公共(辅助)服务系统建设方案》，现已启动服务系统建设立项等工作程序，计划于2023年10月前完成一期系统建设，一期项目建设所需经费为300万元。2023年7月3日，昆明高新区管委会请示我局，申请给予该项目资金支持200万元。2023年12月市财政同意拨付资金100万元，资金拨付后，高新区已使用。

（2）昆明铁路国际班列海关监管作业场所运营管理补助资金

按照2021年11月15日市政府专题研究昆明铁路国际班列海关监管作业场所相关工作会议达成意见，以及11月29日市政府有关领导批示，明确由自贸区昆明片区（昆明经开区）管委会牵头负责昆明铁路国际班列海关监管作业场所基础设施建设及后续开发营运。自监管场所建成并投入运行以来，经王家营始发的中老国际货运列车实现稳定开行，截至2023年4月30日，已累计开行中老国际货运列车529列，发运货物总重量达18.26万吨，货值约76.68亿元人民币，为全市外向型经济发展提供了有力支撑。为充分发挥王家营货物集结效应，确保昆明铁路国际班列海关监管作业场所按计划运营，市商务局建议对自贸区昆明片区（昆明经开区）管委会拨付 100万元业务运行保障经费。2023年5月，资金已拨付至经开区使用。

（3）老字号企业奖补专项资金

为贯彻落实《昆明市人民政府办公室关于印发加快推动经济回稳向好若干政策措施的通知》（昆政办〔2023〕2号），市商务局积极指导相关县（市）区组织符合条件的老字号企业进行申报，经各县（市）区商务、财政部门初审，第三方机构（昆明旭坤会计师事务所）对4家企业申报材料进行评审，并经市商务局党组会审议，昆药集团股份有限公司等4家老字号企业符合奖补条件。根据评审结果形成的拟扶持项目已通过“阳光云财一网通”及昆明市商务局官网公示，公示期内无异议。市商务局拨付新认定“老字号”企业奖励资金23万元。

3. 资金投入及使用情况

该项目为经常性项目，均为本级财政拨款，截至2023年12月31日，该项目预算资金投入及具体使用情况如下：

单位：万元

由上表可知：该项目年初预算资金3,853.58万元，年中调剂至其他项目资金1,435.49万元，项目实际使用资金523.00万元，因资金未拨付而形成结余资金1,895.09万元。

（二）项目绩效目标

1.总体目标：聚焦农村电子商务及电子商务新业态等重点领域，以电子商务产业园区、电子商务企业示范为抓手，建立电子商务引领消费增长、促进外贸高质量发展的融合带动机制。营造良好的市场营商环境，充分激发各类市场主体活力，促进昆明市经济高质量发展。专业化能力培训更加精准，广大干部适应新时代、实现新目标、落实新部署的能力明显增强，干一行、爱一行、精一行的专业精神进一步提升，敬业奉献、精益求精、追求卓越的工匠精神进一步增强。抓住“中老铁路”全线开通的重要机遇，担好开放开发之责，高位推动国际物流枢纽建设和现代物流产业发展，为国家“一带一路”建设、构建国内国际双循环相互促进的新发展格局奠定坚实基础。以国家、省市级文件为导向，按照我局年度目标要求，结合贸服处职能职责，高效有序推进我市商贸类服务业、商贸固定资产投资、夜间经济聚集区、老字号等行业发展，对相关工作给予经费支持和费用补贴，发挥财政资金最大效用，提高资金使用率。完成市政府下达社会消费品零售总额的目标任务。 

2.年度目标： 支持创建省级电子商务示范园区，发展一批特色应用场景及创新业态，支持电子商务企业自主创新、突破业态壁垒、实现数字化转型，支持企业提升网络销售额或直播带货能力，使昆明市电子商务交易额增速达到全省平均值。保障200列以上国际货运班列稳定开行，确保海关部门通关业务正常开展，推动境内境外运输通道有效衔接，实现2000亿外贸进出口总额目标。对被评为“云南老字号”、“昆明老字号”的60家以上企业给予资金奖补。对20家以上首次升规纳统的商贸业和商贸类服务业市场主体，给予一次性奖补。培育一批夜间经济聚集区和特色街区。促进我市商贸业固定资产投资工作，使我市固定资产投资额增加300000万元以上。完成市政府下达社会消费品零售总额的目标任务15%以上。

（三）组织及管理情况

项目为经常性项目，我局各相关处室根据以往经验编制年初预算，根据昆明市商务局相关内控制度由各处室组织实施，资金支出严格根据资金管理办法执行，规范审批程序。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

1.绩效评价目的

全面了解项目管理过程是否规范、产出目标是否完成以及效果目标是否实现等方面的内容，总结经验，查找不足，为项目在以后年度的开展提供可行性参考建议。在此基础上，重点分析项目预算编制的合理性、成本支出的真实性和控制有效性，评价财政资金的使用效率和效果，为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供参考依据。

2.评价对象

昆明市外经贸内贸发展转移支付专项资金。

3.评价范围

单位主要从项目决策、资金分配及使用管理情况、项目管理制度建设及执行情况、项目产出及效益五个方面进行全面评价。

（二）绩效评价原则、评价方法

1.绩效评价原则

单位本着科学规范、公开公正、绩效相关等原则进行评价，对项目绩效进行客观、公正的反映；针对项目支出及其产出绩效进行，清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系；绩效评价结果依法公开，自觉接受社会监督。

2.绩效评价依据

（1）《昆明市财政局关于开展 2023 年度市本级部门预算支出绩效评价工作的通知》（昆财绩〔2024〕3 号）。

（2）《云南省项目支出绩效评价管理办法》（云财绩〔2020〕

11号）。

（3）《昆明市人民政府办公室 关于印发昆明市外贸稳增长若干政策措施的通知》（昆政办〔2023〕7 号）等。

3.绩效评价指标体系

项目参照云南省财政厅下发的《云南省项目支出绩效评价管理办法》中的项目支出绩效评价指标体系，结合实施项目特点，编制项目绩效评价指标体系。并按照项目绩效评价指标体系逐项评价打分（内容详见附表1）。

4.绩效评价方法

本项目主要采用成本效益分析法、比较法、因素分析法相结合进行评价。

（1）成本效益分析法。是指将投入与产出、效益进行关联性分析的方法。

（2）比较法。是指将实施情况与绩效目标、历史情况、不同部门和地区同类支出情况进行比较的方法。

（3）因素分析法。是指综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外部因素的方法。

5.绩效评价标准

本项目以计划标准（指以预先制定的目标、计划、预算、定额等作为评价标准）为绩效评价标准。

6.制度建设情况

项目实施按照我局《昆明市商务局局机关财务管理办法（试行）》、《昆明市商务局项目资金管理办法》、《昆明市商务局内部控制手册》等制度实施，确保项目执行有效，资金支出规范。

（三）绩效评价工作过程

（1）收集基础资料。收集基础信息资料，包括基本概况、财政资金绩效目标及其设立依据和调整情况、管理措施及组织实施情况、绩效目标完成情况、绩效报告及与自评相关的其他资料。

（2）审核材料。审核各科室绩效目标完成情况表和基础资料。对绩效目标完成情况进行审核，对基础资料进行分类整理、分析。通过资料的审核，分析绩效目标完成中存在的问题。

（3）数据分析和撰写报告。按照市级财政报告模板内容要求撰写报告。

三、综合评价情况及评价结论

（一）绩效评价综合结论

我局对实施的昆明市外经贸内贸发展转移支付专项资金开展绩效自评，根据《昆明市商务局项目绩效自评指标体系及评分表》，项目自评得分86.77分，各部分权重和指标分值如下：

（二）绩效目标实现情况

2023年，我局昆明市外经贸内贸发展转移支付专项资金项目已实施3个子项目取得成效具体体现在以下两个方面：一是协助海关提高了通关效率，2023年通过昆明铁路国际班列海关监管作业场所进出口报关单5071单，转关单727单，集装箱数量8507TEU，货物贸易金额21.66亿，货物重量95657.91吨，班列数472列。二是评选了4家“昆明老字号”的企业，加大了诚信经营宣传，提高了企业诚信纳税率，提升了昆明老字号企业知名度及曝光率。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析

项目决策标准分20分，自评分20分。

（1）项目立项：该指标基准分为8分，主要考核项目立项依据充分性与立项程规范性，经评价，该指标自评得分8分。

（2）项目目标：该指标基准分为8分，主要考核绩效目标合理性与绩效指标明确性，经评价，该指标自评得分8分。

（3）资金投入：该指标基准分为4分，主要考核预算编制科学性与资金分配合理性，经评价，该指标自评得分4分。

（二）项目过程情况分析

项目过程管理标准分20分，自评分15.94分。

（1）资金管理：该指标基准分12分，主要考核资金到位率、预算执行率以及资金使用合规性，经评价，该指标自评得分7.94分。

（2）组织实施：该指标基准分8分，主要考核管理制度健全性和制度执行有效性，经评价，该指标自评得分8分。

（三）项目产出情况分析

项目产出标准分30分，自评分22.31分.

1、产出数量：该指标基准分22分，主要考察子项目涉及的产出数量，经评价，该指标自评得分18分。

2、产出质量：该指标基准分6分，主要考察子项目涉及的产出质量，经评价，该指标自评得分4分。

3、产出时效：该指标基准分2分，主要考察子项目涉及的产出时效，经评价，该指标自评得分0.31分。

（四）项目效益情况分析

项目效益标准分30分，自评分28.52分。

1、实施效益：该指标基准分20分，主要考核项目实施产生的经济效益，经评价，该指标自评得分18.52分。

2、满意度：该指标基准分10分，主要考核项目实施的满意度，经评价，该指标自评得分10分。

五、主要经验及做法

（一）预算编制作为单位财务管理体系的重要组成部分，能够反映单位的基本运行情况，将预算编制细化到各处室管理的具体环节，才能够将财务预算编制工作发挥最大价值，达到预定的财务目标，因此，我局根据各项年度以往经验科学合理的编制年初资金预算，优化支出结构，确保财政资金的合理化、规范化使用。 

（二）规范单位内部控制管理，制定相关内控制度，推进单位规范化、科学化、信息化管理，对单位各项经济活动进行风险防范与管控，在单位内部的处室管理、职责分工、业务流程等方面形成互相制约和互相监督的有效机制，保障我局各项工作的稳健高效运行，提升单位管理水平，提高财政资金使用效益。

六、存在的问题及原因分析

项目完成率低，总体预算执行率较低，导致项目绩效目标未完成。目标偏离的主要原因为财政资金紧张，项目资金未完全到位，导致部分项目未能实施。

七、有关建议

建议各处室做好项目前期计划与筹备工作，加快项目实施进度，提高预算执行率，保证财政资金发挥出应有的效益。

八、其他需要说明的问题

无。

附件：

附件1 .评价体系-外经贸内贸

昆明市商务局

                                2024年5月25日